人行石嘴山市中支持续推进审计发现问题整改落实落细|焦点资讯

2023-06-28 02:48:00 来源：中国金融新闻网小 中

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近年来，人行石嘴山市中支坚持目标导向、问题导向、结果导向，构建起“一二三”工作模式，即：通过梳理一份清单明晰风险责任，依托两项机制构建合力成效，突出三个结合提升监督效率，持续推进审计发现问题整改落实落细，有效发挥审计在防范管理风险、提升管理水平中的重要作用，推动基层央行会计财务工作高效履职。

人行石嘴山市中支全面梳理近年来内外部审计发现常见问题和重点问题，通过业务制度再学习，明确操作依据和标准，深剖问题根源，建立“问题警示备忘录”，分门别类建立问题清单、任务清单、责任清单，明确整改落实的时间表、任务书、责任人，细化整改措施，切实完成整改，杜绝此查彼犯，屡查屡犯。在2022年扎实开展“采购业务规范年”活动，全面梳理2020年以来采购领域相关问题26条，对照采购内部控制、采购方式、采购验收、采购监督、合同管理等方面持续开展“自查+整改+治理”，采购工作精细化水平不断提升。

通过建立同频联动机制和跟踪监督机制，对审计发现问题涉及多个业务部门的，该行及时建立问题整改部署协调机制，剖析问题成因，按照问题成因主次或从属关系，厘清问题权责边界，第一时间明确牵头部门，联动整改责任，有效避免“推、拖、绕、躲”等情况，确保问题整改上下联动、同向发力；深化财会监督与其他监督之间的沟通协调，加强会计财务部门与内审等部门信息交流，共享大额资金使用、重大财务事项等内审全程监督信息，推动财会监督与审计监督、条线监督有机贯通，提升财会监督覆盖广度与深度；不定期“回头看”与定期“听汇报”两条线结合，持续跟踪问题整改工作进展情况，夯实“去存量、压新增”任务目标，确保审计发现问题整改落实到位、成效明显。

为提升监督效率，人行石嘴山市中支坚持立行立改与长期完善相结合、重点整改与及时纠偏相结合、标本兼治与制度夯实相结合。对于能够立行立改的问题，注重整改时效，适时督促整改进度及质效。对于需要长期完善的问题，注重分析问题根源，分阶段、分步骤有序推动落实，推动“常态化”审计整改与长效执行互融共进，全力提升财会监督工作质效。将审计发现会计财务问题中衍生风险高和发生频率高的“双高”问题作为重点对象，自2020年以来在辖区通过线上线下方式累计开展会计业务辅导检查11次，充分发挥审计监督“治已病、防未病”作用，在落实整改后对同类业务进行延伸总结经验，正视管理短板并及时修正业务规范操作缺陷，达到“审计一点、提升一片”效果。通过深入分析各类监督发现问题整改工作中的难点形成原因，针对理解偏差与工作薄弱环节，坚持以完善制度建设为整改落脚点，自2020年以来先后修订完善《全面预算管理办法》《预算绩效管理实施细则》《差旅费管理实施细则补充规定》等10余项会计财务制度，通过建章立制筑牢风险“防火墙”，从源头上拾漏补缺、堵塞漏洞，确保标本兼治。

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